銀行防範非法買賣外匯洗錢風險分析
位於沿海城市或外貿發達地區的銀行，特別須注意防範非法買賣外匯洗錢風險，官方早在1998年就透過國務院第247號令《非法金融機構和非法金融業務活動取締辦法》，明確未經人民銀行批准擅自從事外匯買賣的行為，都屬於非法金融業務活動，也被歸類為洗錢的上游犯罪。
以下三種情境是銀行可能面臨的非法買賣外匯洗錢風險，第一種是地下錢莊透過虛構貨物貿易進行非法買賣外匯。
2013年1月，義烏公安發現紹興人趙某利用離岸帳戶跨境轉移人民幣超過千億元，涉案帳號交易資料高達130多萬筆，交易對手也有1萬4,000多位，該案是典型的地下錢莊操作模式，趙某先在境內註冊50多家公司，然後也在香港註冊30多家香港公司，同時開立了500多個境內公司帳戶和370多個離岸NRA帳戶，這些公司都是標準的空殼公司，只用於非法買賣外匯，根本沒有實質經營活動，通過虛構的貨物貿易匯出資金，資金流動特徵和典型的洗錢行為特徵相符，如資金快進快出、不留餘額、交易頻繁、交易金額巨大，私戶轉公戶交易頻繁等。
在不同國家間設立帳戶，資金通過地下錢莊進行外匯兌換和匯款，是所謂的「哈瓦那模式」。
另一個銀行會面對的非法買賣外匯情境，是境外合法成立的貨幣兌換公司，在境內非法開展買賣外匯業務，這類情境的主要特徵，是資金沒有實際發生跨境流動，但實質上卻已同時完成貨幣兌換和資金跨境轉移，導致國家大量外匯流失，這種跨境替代性的匯款業務俗稱「對敲」，不法分子透過在不同國家間設立帳戶，資金則通過地下錢莊進行外匯的兌換和匯款，是國際刑警組織所謂的「哈瓦那模式」。
銀行可從幾個角度發現上述情況，如資金流動僅限於境內個人帳戶間往來，或是資金呈現集中轉入、分散轉出現象，也可能網路交易位址均為境外同一IP位址；資金交易全部通過網銀，收付款金額巨大，收付款帳戶來源於全國各地等異常現象。
在2014年就曾發生吳某等七人團夥在瀋陽、大連等多家銀行，共申請了42張銀行卡並開通網上支付功能，隨後將這些銀行卡交給在新加坡的漢生快速匯款公司老闆湯某使用，漢生公司在新加坡通過網銀操作這42張銀行卡，利用於跨境兌現業務，當客戶需要用人民幣兌換外幣時，便將人民幣匯入這些銀行卡中，就能在新加坡提取兌換的外幣，反之亦然，截至被查獲為止，該團夥已實現轉帳交易七萬多筆，金額超過人民幣26億元。
最後一種透過非法買賣外匯的洗錢情境，是透過螞蟻搬家型態，積少成多的買賣外匯。
2016年青田縣公安局發現轄區內金融機構中，有一位在服裝廠打工的普通老百姓，一個月內的個人帳戶往來資金高達人民幣1億元，後來透過這條線索發現了一個非法買賣外匯團夥，每天交易金額可以高達人民幣4,000萬元，一年多時間累計交易金額就有人民幣200多億元，是非常典型的積沙成塔、螞蟻雄兵洗錢典型，透過把散戶的外幣現鈔集中後，再將這些外幣現鈔透過不合法手段運往境外達成洗錢目的。
這類透過個人帳戶的買賣外匯洗錢手段，可能被銀行發現的主要疑點，是個人職業與帳戶資金交易金額不符，或是個人帳戶間資金往來過度頻繁，或是現金交易率過高，資金快進快出、不留餘額等現象。
非法買賣外匯不一定有實際的跨境資金交易，銀行要防範類似的洗錢上游犯罪，可針對以下的資金往來特徵保持高度關注：
1.通過客戶身份識別(KYC)及可疑交易監控可發現疑點
用於非法買賣外匯的公司主體，多具有典型空殼公司特徵，只要通過客戶身份識別手段便可發現疑點。
2.資金多呈快進快出、流水大、餘額小等特徵，與一般帳戶不同。
3.關注公司帳戶往來資金，與公司業務規模是否匹配？私轉公、公轉私等交易是否合理？
4.關注個人帳戶往來資金與個人職業間的合理性，不同個人帳戶間的交易的金額是否異常？現金支取是否頻繁？個人帳戶資金來源及去向地域是否合理？有無呈現全國性幅射等異常現象。