再說一百遍
這幾年不管是在專欄裡，還是和客戶面對面，我嘮叨最多的就是現金、現金……還是現金。
上週參加客戶線上年度預算會議，對各部門的冗長報告，我總結一句話，那就是：
公司上上下下，都要團結在以老闆同志為核心的領導之下，為2023年業績的偉大復興而努力。
老闆聽完這種報告當然龍心大悅，但我這位遠來的和尚可不這麼想，因為從現金流量表、帳齡分析表和庫存表三者交叉比對後，誰都可以輕易發現，公司的庫存正在上升、應收帳款收回期間正在拉長，最可怕的是，如果2023年經濟大衰退，客戶找各種理由拖延付款，銀行也要求公司還掉之前所有的貸款，那以目前現金部位來看，公司只能撐不到兩個月。
所以在請示過老闆，確認自己有言論豁免權後，我不客氣的說，從現金角度看，公司撐不過2023年。
當天如果不是線上會議，我肯定走不出那個會議室，因為我不但沒有團結在老闆的領導之下，還打臉老闆，說公司快倒了，嚇得老闆當天下午直奔辦公室找我長談。
我請老闆想想，連這麼受人尊敬，以捷安特聞名的巨大公司，都因對景氣過度樂觀積壓太多庫存，不得不請供應商共體時艱，把帳期延長45天，這代表什麼？巨大可不是小公司，巨大是台商跨國經營的典範，如果連巨大都應付不了眼前經濟情勢的變化，我問老闆：
我們能不如履薄冰嗎？
無獨有偶，華為老闆任正非也說，華為2023年的目標只有一個，那就是「活下去」，怎麼活下去？不是衝高業績，也不是推出更多新產品，反而強調不追求規模，改追求利潤和現金流，任正非還要求嚴控華為應收帳款和庫存積壓問題，說什麼也不能影響公司現金流。
很明顯，2023年要團結在老闆的英明領導之前，得先團結在以「現金」為核心的思考邏輯當中，業務部門要緊縮客戶信用額度，千萬別隨意放帳；財務部門不只管控成本和費用，還要向銀行積極爭取貸款，有額度就趕緊把錢借出來放在帳上，因為對2023年來說，公司拉高現金部位的重要性勝過一切，我們千萬別重踏這次解封後才發現買不到藥的覆轍。
不是說重要的事都要說三遍嗎？現金對公司的2023年太重要了，再說一百遍，也不嫌多……。
